- Panama Papers on aarrearkku, joka sisältää tietoa suurten, mutta ei epätyypillisten toimistojen toiminnasta ja asiakaskunnasta offshore-rahoituskeskuksessa. Tässä tapauksessa se on yritys nimeltä Mossack Fonseca, joka sijaitsee Panamassa. Se seuraa joukko näyttäviä vuotoja, joita kansainvälinen tutkijatoimittajien yhteenliittymä, mukaan lukien HSBC-tiedostot ja Luxemburg vuotaa. Tässä on kuusi asiaa, jotka erottuvat uusimmista ilmoituksista.

1. Samat vanhat tekniikat

Vaikka se on vielä alkuaikoina, ja Panama-pohjaisen asianajotoimiston Mossack Fonsecan vuotamien 11.5m-tiedostojen analysointi kestää jonkin aikaa, en ole saanut mitään tietoa uusista tai tuntemattomista veronkierron tekniikoista. Kaikki, mitä tähän mennessä on paljastettu: offshore-yksiköiden, hallintoneuvoston johtajien, kirjanpitoyritysten, lakiasiaintoimintojen ja vastaavien käyttö on masentavasti tuttu.

2. Osa modernia liiketoimintaa

Olen ainakin yllättynyt siitä, että sain tietää tyypillisen Mossack Fonsecan asiakkaan profiilista. He ovat maapallon kulkevan eliitin jäsenet: poliitikot, suurimmat echelon-lakimiehet ja tilintarkastajat useista maista, jotkut liikemiehet, paljon muuta rahoituksen alalla.

Richard Murphyn, Christian Chavagneuxin ja minulle kirjoittamassa kirjassa veroparatiiseista käytämme alaotsikkoa: Miten globalisaatio todella toimii. Väitämme, että veroparatiisit ovat nyt keskeinen osa kansainvälistä liiketoimintaa. Panama Papersin vuoto on vain lisää todisteita siitä, että veroparatiisit ovat olennainen osa modernia liiketoimintaa.

3. Paljon se on laillista

Asianajotoimisto Mossack Fonseca ei todennäköisesti ole huonompi tai parempi kuin tyypillinen offshore-toimintaan erikoistunut lakiasiaintoimisto. Jos olemme oppineet jotakin poikkeamista siitä, mitä offshore-taloudessa tapahtuu, on se, että kirjanpito- ja oikeudelliset yritykset ovat keskeisiä toimijoita niiden toiminnan kannalta.

Olisiko tämä lakiasiaintoimisto joutunut seuraamuksiin tai tuomittavaksi? Erittäin epätodennäköistä. Sisään vastaus vuotoon, Mossack Fonseca on korostanut niiden toiminnan laillisuutta:

Yrityksemme, kuten monet yritykset, tarjoaa maailmanlaajuisesti rekisteröityjä agenttipalveluita ammattimaisille asiakkaillemme (esim. Asianajajille, pankeille ja luottamusyhtiöille), jotka ovat välittäjiä…

Lopuksi on vakiintunut, että monissa maissa (esim. Yhdistyneessä kuningaskunnassa, Yhdysvalloissa) on luottolainsäädäntö, joka sallii henkilön tai yrityksen edustaa kolmannen osapuolen luottokapasiteetissa, joka on 100% legal ja joka on tärkeä tavoite maailmanlaajuisessa kaupankäynnissä.

Panaman hallituksen tehtävänä on viedä yritys tuomioistuimeen selvittääkseen, rikkoiko se lakien noudattamista, huolellisuutta ja rahanpesua koskevia normeja. Vasta sitten tiedämme, ovatko kaikki heidän tekonsa lailliset, vaikka panoraamapaperit osoittavat.

On kuitenkin huolestuttavaa, että veronkierron (ja veronkierron) torjunnassa on erittäin todennäköistä, että hallitukset ympäri maailmaa kääntyvät jälleen suuriin kirjanpitoyrityksiin ja lakiasiaintoimistoihin. Ongelmana on, että näillä neuvonantajilla on sitten valtuudet myydä asiantuntemustaan ​​verosuunnittelussa varakkaille asiakkaille - loppujen lopuksi he tietävät lain parhaiten, koska he kirjoittivat sen enemmän tai vähemmän.

4. Varo ilmiantajalle

Henkilö, joka todennäköisesti kärsii eniten vuodosta, on sen tekijä: ilmiantaja. Heidän elämänsä - jos ne tunnistetaan - on helvetti. Maapallopotilaidemme jäsenet varmistavat sen. Ne kärsivät yhtä todennäköisesti Putinin miehestä kuin johtavan ja oletettavasti oikeudenmukaisen kansakunnan tuomioistuimista, kuten Ruotsista tai Yhdistyneestä kuningaskunnasta, jossa heitä voidaan nostaa tietojen varastamisesta.

Ilmoittaja, joka paljasti väärinkäytökset HSBC: n Sveitsin pankissa, oli Hervé Falciani tuomittiin viisi vuotta Sveitsin tuomioistuin on vankilassa teollisen vakoilun, tietojen varastamisen ja kaupallisten ja pankkisalaisuuden loukkausten vuoksi. Hän on onnistunut välttämään vankeusrangaistuksen Ranskassa maanpaossa, mutta se osoittaa, että ilmiantajilla ei välttämättä ole lakia heidän puolellaan. Edward Snowden, joka julkaisi Wikileaks-tiedostot, on edelleen Venäjällä, piilossa Yhdysvaltain syyttäjiltä.

5. Siellä on pitkä matka

OECD voi vaatia että maailmassa ei ole enää mitään operatiivisia veroparatiiseja; Yhdistyneen kuningaskunnan pääministeri David Cameron voi sanoa että Yhdistynyt kuningaskunta on johtoasemassa veron väärinkäytön torjunnassa. Todellisuus on, että on olemassa useita veroparatiiseja, jotka helpottavat näitä salaisia ​​tarjouksia, ja Britannia on yhteydessä moniin niistä. Yli 100,000-yhtiöiden vuotoalueet sijaitsevat Britannian Neitsytsaarilla, brittiläisellä merentakaisella alueella.

Panama Papers, joka paljasti vain yhden oikeudellisen yrityksen toiminnan, joka toimii suurelta osin yhdellä harvinaisimmista veroparatiiseista, Panama, on toinen muistutus siitä, että meillä on hyvin pitkä taistelu veron väärinkäytöstä offshore-taloudessa, ja jokainen, joka väittää valloittavansa että maailma on joko tahallisesti harhaanjohtava meitä tai autuaalisesti tietämätön.

6. Tarvitaan julkisia häiriöitä

Jos haluat lopettaa positiivisen huomion, panoraamapaperit, jotka lisätään aiempiin vuotoihin, saavat kumulatiivisen vaikutuksen yleisöön, jota ei voida helposti ennustaa. Se voi edistää täydellistä ja täydellistä inhottamista joko oikeanpuoleisten populististen poliitikkojen, kuten Donald Trumpin Yhdysvalloissa, perustamisesta ja edelleen noususta tai vasemmistolaisesta sosiaalidemokraattisesta vastauksesta, kuten Bernie Sandersin Yhdysvalloissa antamista vastauksista tai Jeremy Corbyn Yhdistyneessä kuningaskunnassa. Rikoksentekijät saattavat päästä pois kevyesti, kuten muiden vuotojen kokemus on ollut, mutta vaikutus yhteiskuntaan voi olla vielä kaukana.